高资产人士的RRSP规划

amywhite

转眼又到了RRSP的旺季。 RRSP是一个政府在税务上给予优惠政策的注册退休储蓄计划，旨在鼓励人们通过自我储蓄积累退休金，以减轻政府在解决将来在退休养老方面的负担。 但到底买多少、买什么、如何买？请最好咨询专业人士。

随着保险理财知识在人们中的普及，越来越多的人想到通过购买分红式保险达到将来补充退休收入的目的，同时拥有一份保险保障。以下是大家普遍关心的几个问题：

1. 投入的金额是否可抵税？                                 

首先，个人购买的任何保险的保费是不能抵税的，当然购买分红保险也不例外；但投入到RRSP里的钱是可以抵扣应税收入的。如果你当年的收入较高，购买RRSP后，不仅可以抵减你的应税收入额度，也许还可以降低你的边际税率。

2. 投资增值是否延税？
分红式保险和RRSP里的投资增值都是可以延税的。大公司分红人寿保险的回报还是相当丰厚的，有160多年历史的加拿大最老的人寿保险公司加拿大人寿（CanadaLife）的分红保险，过去30年年均红利分配息率约7%，跟加拿大股指S&P/TSX差不多，但区别是该分红保险有史以来每年都有红利分，从来没有亏过钱，投资风险非常低，非常适合大资金的需求。

3. 将来用钱时是否要交税？
分红式保险中的钱包括赔偿额和现金值。赔偿额是被保人身故时其受益人可以拿到的钱，是完全免税的；现金值是投保人本人可以动用的钱,超过ACB部分必须申报应税收入，但若采用保单抵押贷款方式使用分红保单里的现金值却可以巧妙地避税。

RRSP在你任何时候从里面取钱出来使用时都要连本带利地计缴收入税（两种特例）。RRSP一般是在退休之后才使用，那时的收入一般较低，因而边际税率较低，所以缴纳的税款相应较少。

其实，即使有充裕的现金也不一定非要把每年的RRSP额度买满，如果把一部资金购买分红式保险，在家人获得保险保障的同时，还可以为本人积累退休资金。 在税务递延的基础上，积累可观的财富用于补充退休生活的需要。

那么，到底是购买分红式保险好，还是购买RRSP好？答案是：资金合理分配，平衡购买。如果你的收入较高，不购买RRSP当然不合适，因为会让你当年多交很多的税；但如果你每年都把所有的RRSP额度买满也不一定很妥当，因为这有可能会为你将来埋下一颗巨大的“税务炸弹”。举个具体例子：假设你每年有2万元闲钱放进RRSP里，放1万到RRSP里，另1万放进一份分红式保单里，用来供“养”一份相当可观的退休型保险，可以为你带来风险保障、投资收益及税务优惠。

Investors Group是加拿大最大的MutualFunds投资公司，管理的资产超千亿。

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加拿大专业理财师 Amy Zang（FPSC Registered Candidate），免费为您答疑。我擅长从投资、风险控制、税务规划和法律等各个方面帮助客户分析，量身定做合理的家庭理财计划。